الاستيراد من تركيا إلى إيران: الدفع بالعملة الأجنبية للبائع التركي

يجذب الاستيراد من تركيا كثيرًا من التجار الإيرانيين لسبب بسيط: قصر المسافة، وتنوع البضائع، وإمكانية زيارة المصنع أو المستودع شخصيًا. لكن بين «إبرام عقد مع بائع تركي» و«تخليص البضاعة في الجمارك الإيرانية» حلقة إذا لم تُنجز بشكل صحيح تعطلت بقية السلسلة: الدفع بالعملة الأجنبية. يتناول هذا المقال هذه الحلقة تحديدًا؛ أي موضع الدفع في مسار الاستيراد، ومن يدفع لمن، وعملة العقد، وما يحتاجه طلب الدفع التجاري.

أما النقاط الأساسية حول الفرق بين البروفورما والفاتورة التجارية، والحساب التجاري مقابل الحساب الشخصي، والدفع على مراحل، والاحتيال بالفواتير المزورة، فقد كتبناها سابقًا في مقال الدفع للبائع التركي للمستوردين ولن نكررها هنا. وإذا كانت هذه أول مرة تتعامل فيها مع شركة تركية، فاقرأ ذلك المقال أولًا.

المسار العام للاستيراد من تركيا من زاوية الدفع

إذا تتبعنا صفقة استيراد عادية من بدايتها إلى نهايتها، يظهر الدفع في عدة نقاط محددة:

1. طلب عرض السعر والتفاوض. لا يوجد دفع بعد؛ يُحدَّد فقط سعر الوحدة وشروط التسليم وشروط الدفع.
2. البروفورما. يُصدر البائع فاتورة مبدئية. ومن هنا فصاعدًا تصبح العملة والمبلغ ومراحل الدفع وبيانات الحساب الرسمي محددة.
3. الدفعة المقدمة. أول مرحلة من الدفع، وتكون عادةً بعد استلام البروفورما وقبل بدء إنتاج البضاعة أو تجهيزها.
4. شحن البضاعة. يجهّز البائع الشحنة ويرسلها؛ وبحسب الاتفاق، تتم المرحلة الثانية من الدفع قبل الشحن أو بعد استلام مستندات الشحن.
5. الفاتورة التجارية. المستند النهائي الذي يتضمن المبلغ القطعي ورقم الفاتورة، ويُحال إليه ملف الاستيراد.
6. التسوية النهائية. باقي المبلغ وفق شروط العقد.
7. التخليص. مرحلة لم تعد من شأننا وتسير مع مخلّصك الجمركي، لكن مستندات الدفع في المراحل السابقة تُستخدم فيها.

الدفع في هذه السلسلة ليس حدثًا واحدًا، بل عدة أحداث لكل منها مستنده الخاص. لذلك من الأفضل أن تعرف منذ البداية بأي عملة، وإلى أي حساب، وبأي مستند تُنجز كل مرحلة.

من يدفع لمن

يكون الدافع عادةً أحد اثنين: شركة مستوردة أبرمت العقد باسمها، أو تاجر فرد يعمل ببطاقته التجارية الخاصة. وفي الحالتين، يجب أن يكون الطرف المستلم هو الشركة التركية المصدّرة؛ أي حسابًا مفتوحًا في البنك باسم الشركة نفسها القانوني المسجل.

هناك عدة أشخاص في مسار الاستيراد ليسوا مستلمين لثمن البضاعة، حتى لو كانوا حاضرين باستمرار في المراسلات:

• مندوب المبيعات أو الوسيط الذي رتّب الصفقة. فإذا كان له أتعاب، فهي موضوع عقد ودفعة منفصلين، لا جزء من ثمن البضاعة.
• وكيل الشحن وشركة النقل اللذان يتقاضيان المال مقابل النقل والتأمين؛ ولهذه التكلفة أيضًا مستندها وحسابها الخاصان.
• موظف الشركة البائعة الذي يتواصل معك من بريد إلكتروني شخصي أو تطبيق مراسلة. فحسابه الشخصي، حتى برضاه، ليس المكان الصحيح لثمن البضاعة.

عندما يكون هذا الفصل واضحًا منذ البداية، تتطابق إيصالاتك مع الفاتورة التجارية، ويسهل عند حدوث خلاف إثبات أن المال وصل إلى البائع.

عملة العقد

يعلن البائع التركي السعر بالليرة أو الدولار أو اليورو، وهذا الاختيار هو ما يحدد مسار الدفع:

• العقد بالليرة: تدفع ما يعادل المبلغ بالتومان في إيران، وتُودَع الليرة في رقم IBAN لحساب الشركة بالليرة. وهذا هو مسار حوالة الليرة إلى تركيا الذي يُستخدم للمدفوعات التجارية أيضًا.
• العقد بالدولار أو اليورو: يجب أن يتم الإيداع في حساب الشركة بالعملة الأجنبية وبالعملة نفسها. وهذا المسار موضّح في صفحة حوالات SWIFT وSEPA من تركيا، وتُعلَن إمكانيته لكل وجهة ومبلغ بعد مراجعة الطلب.

قاعدتان ثابتتان في الحالتين. الأولى: يجب أن تكون عملة الإيداع مطابقة لعملة البروفورما وعملة الحساب المستلم؛ فإيداع الليرة في حساب بالدولار أو العكس إما أن يُرَد، وإما أن يُحتسب بسعر صرف البنك فيبتعد الرقم عن الفاتورة. والثانية: سعر صرف التومان إلى عملة العقد في كل مرحلة هو سعر ذلك اليوم، ويُعلَن لك مع العمولة قبل التنفيذ؛ ولا يُثبَّت سعر المرحلة الأولى للمراحل اللاحقة.

إذا منحك البائع إمكانية اختيار العملة، فقرّر قبل إصدار البروفورما. فتغيير العملة بعد إصدار البروفورما يعني مستندًا جديدًا، وربما حسابًا مستلمًا جديدًا.

المستندات التي يحتاجها طلب الدفع التجاري

يختلف الدفع التجاري عن الدفع الشخصي في أمر جوهري واحد: يجب أن يكون قابلًا للإثبات لاحقًا وقابلًا للتسجيل في المحاسبة. لذلك جهّز ما يلي قبل تسجيل الطلب:

• البروفورما أو الفاتورة التجارية للمرحلة التي تدفعها. يُقرأ المبلغ والعملة ورقم المستند وشروط الدفع من هذا المستند.
• الاسم القانوني للمصدّر ورقم IBAN لحسابه تمامًا كما وردا في المستند وكما هما مسجلان في البنك. وإذا تضمّن المستند عدة حسابات لعملات مختلفة، فحدّد حساب عملة العقد.
• مبلغ هذه المرحلة، لا العقد كله؛ فالسعر يُعلَن لهذا المبلغ تحديدًا.
• موضوع الدفع في سطر واحد: دفعة مقدمة عن الطلب رقم كذا، تسوية الفاتورة التجارية رقم كذا.
• مستندات شركتك أنت عند الطلب: بحسب المبلغ ونوع الصفقة، قد تُطلب مستندات التسجيل أو البطاقة التجارية. وما المطلوب بالضبط يُبلَّغ لك بعد مراجعة الطلب، ولا تُطلب مستندات غير ضرورية.

كلما كانت هذه الحزمة أكمل، قلّ الأخذ والرد قبل إعلان السعر. والخدمات المتعلقة بالشركات، ومنها المدفوعات المتكررة لبائع واحد، موجودة في صفحة خدمات الصرف للشركات.

الدفع على مراحل وإثبات الدفع

في الاستيراد، لا توجد عادةً دفعة واحدة. فالدفعة المقدمة والدفعة قبل الشحن والتسوية النهائية كل منها طلب مستقل، ولكل منها إيصالها المصرفي الخاص. ولكي تفيدك هذه الإيصالات لاحقًا:

• في كل طلب، قدّم رقم البروفورما أو الفاتورة التجارية ليُسجَّل في بيان الإيداع ويتمكن البائع من ربط الدفعة بطلبك.
• أرشف الإيصال المصرفي لكل مرحلة (Dekont) في اليوم نفسه؛ للبائع، ولمحاسبك، ولملف الاستيراد.
• طابق مبلغ كل إيصال مع المستند الخاص بتلك المرحلة. وإذا غيّر البائع المبلغ (مثلًا بسبب تغيير الكمية)، فاحصل على المستند المعدّل قبل الدفع، لا بعده.
• إذا كانت الفترة الزمنية بين المراحل طويلة، فلا تتوقع أن يكون سعر المرحلة التالية هو السعر السابق نفسه؛ فكل مرحلة يُعلَن سعرها بسعر يومها.

يجب أن يتطابق مجموع إيصالات المراحل مع الفاتورة التجارية النهائية. وهذه المطابقة البسيطة تقي من معظم المتاعب عند التخليص والتدقيق.

حيث لا نُبدي رأيًا

الرسوم الجمركية، وضريبة القيمة المضافة، وتسجيل الطلب، وتخصيص العملة، وسائر لوائح الاستيراد الإيرانية من اختصاص مخلّصك الجمركي ومحاسبك. وهذه اللوائح تعتمد على نوع البضاعة والمنشأ والسنة، وهي تتغير؛ ونحن لا نقدم إرشادات بشأنها، والدفعة التي لا تتوافق مع المسار الرسمي لاستيرادك لا تحل مشكلتك. وقبل إبرام العقد نهائيًا، راجع مع مخلّصك ومحاسبك المسار الرسمي للاستيراد وطريقة الدفع المسموح بها لبضاعتك، ثم انتقل إلى الدفع.

دور EL DÖVİZ في هذه السلسلة محدود وواضح: إيصال مبلغ كل مرحلة إلى الحساب التجاري للبائع، مع إعلان السعر والعمولة قبل التنفيذ وتقديم الإيصال المصرفي بعده.

إذا كانت لديك البروفورما أو الفاتورة التجارية، فسجّل العملة ومبلغ هذه المرحلة ونوع الحساب المستلم في نموذج الاستعلام. وبعد مراجعة الطلب، يُعلَن لك السعر والعمولة والمستندات المطلوبة، ولا يُنفَّذ أي دفع قبل موافقتك.